С ИИС в Тинькофф на Московской бирже можно купить акции, облигации и еврооблигации российских компаний, а также 11 валют и ряд биржевых фондов — ETF. НаСанкт-Петербургской бирже можно купить еврооблигации российских компаний, а также акции многих американских, немецких и китайских компаний. Подходит для инвесторов, не имеющих дохода, с которого удерживается НДФЛ (например, заработной платы).
Для перевода денежных средств вы подаете своему прежнему брокеру поручение на списание ДС в банк ВТБ по реквизитам, отправленным на ваш адрес электронной почты при заключении соглашения ИИС. Для перевода ценных бумаг вы подаете своему прежнему брокеру поручение на списание ЦБ. Потребуются депозитарные реквизиты банка ВТБ, в банк ВТБ надо подать встречное поручение на зачисление ЦБ по реквизитам вашего прежнего брокера. Подать распоряжение на зачисление ценных бумаг на ИИС можно только в офисе банка ВТБ с инвестиционным обслуживанием.
Ограничений на открытие ИИС для госслужащих и их родственников нет. За 400 тысяч рублей, которые инвестор внес на индивидуальный инвестиционный счет, государство вернет ему 52 тысячи. Когда вы перевели все активы, прежний брокер должен закрыть ИИС в течение 30-ти дней с момента открытия нового ИИС в банке ВТБ. После этого вам необходимо у прежнего брокера получить документ «Сведения о физическом лице и его ИИС». Для завершения процедуры перевода ИИС документ необходимо предоставить в личном кабинете на сайте в разделе «Распоряжения» — «Подача справки (сведений) о переводе ИИС от другого брокера».
Максимальный срок не установлен – вы можете продолжить работу на счёте и получать вычеты. Но если вы откроете новый ИИС, вам опять придётся держать его минимум три года, чтобы не потерять право на вычет. Если вы уже получили налоговый вычет, полученные суммы придётся вернуть с пенями. Тип ИИС не обязательно выбирать сразу — это можно сделать даже через три года после открытия счета. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. ООО «РСХБ Управление Активами» уведомляет клиентов и иных заинтересованных лиц о существовании риска возникновения конфликта интересов при осуществлении деятельности по управлению ценными бумагами.
Этим счет ДУ и отличается от обычного брокерского счёта — все торговые операции совершает управляющий, а не инвестор. При этом все права на ценные бумаги принадлежат инвестору так же, как и на брокерском счёте. Вам не нужно делать выбор типа льготы в момент открытия счета, вы можете это сделать по окончании первого отчетного года или же по истечении трех лет. Но если вы после первого года получили возврат НДФЛ (второй тип), то перейти к другому варианту нельзя. Если закрытие произойдет раньше, чем через 36 месяцев после открытия, налоговые льготы будут утеряны, а возвраты, которые уже были произведены, ФНС потребует вернуть с пени.
Какие на ИИС есть типы налоговых вычетов?
Оба счета используются для сделок с ценными бумагами и валютой, но у ИИС есть дополнительные преимущества и ограничения. Вычет предоставляется ежегодно при условии ежегодного внесения средств на ИИС и наличия дохода, облагаемого по ставке 13% (например, заработная плата). Декларацию можно предоставить в течение 3 лет после истечения налогового периода. Вычет можно получить через брокера или управляющего – нужно лишь предоставить справку из налоговой службы (ИФНС) до закрытия ИИС. Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами. — В отличие от брокерских счетов, ИИС у инвестора может быть только один.
- Перед принятием решения рекомендуем проконсультироваться с нашими специалистами.
- Тем не менее при закрытии ИИС можно не продавать ценные бумаги, а перевести на обычный брокерский счет, дождаться трех лет с момента покупки бумаг и воспользоваться вычетом по сроку владения.
- Если выбрали вычет типа Б, то налога от продажи ценных бумаг не будет.
- Второй вид вычета по ИИС называется вычет на доходы или вычет типа Б.
- Чтобы не потерять права на льготы от государства в виде налогового вычета, ИИС можно закрыть не ранее чем через три года.
При расторжении ранее чем через 3 года льгота на налоговый вычет не сохраняется. Итак, мы рассмотрели главные особенности индивидуального инвестиционного счета – что это, чем отличается от брокерского и каковы условия открытия. Для того, чтобы закрыть счет ИИС, вам необходимо обратиться в один из офисов Банка ВТБ (ПАО), который предоставляет инвестиционные услуги, и подать распоряжение на закрытие счета ИИС (при себе необходимо иметь паспорт). Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет. В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией следует подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ. Налоговым вычетом можно воспользоваться при представлении налоговой декларации за 2015 и более поздние налоговые периоды.
ИИС с вычетом на доход
Кроме того, ОФЗ будут приносить дополнительный доход в виде регулярных купонных выплат. ИИС подойдет как только начинающим, так и опытным инвесторам, потому что он позволяет получать гарантированный доход в виде налогового вычета в качестве дополнения к основному доходу от инвестиционных сделок. Условия инвестирования денежных средств на индивидуальных инвестиционных счетах приведены справочно на момент публикации материала, подробнее актуальную информацию можно узнать у сотрудников АО «Октан-Брокер». Клиент предоставляет в управляющую компанию ООО «РСХБ Управление Активами» справку из налоговой инспекции о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы по ИИС (не использовал вычет на взносы) в течение всего срока существования ИИС. Клиент выбирает стратегию инвестирования, и выбирает тип налогового вычета. Клиент может выбрать один из двух типов вычета в зависимости от того, какой из них окажется выгоднее, но совместить оба типа вычета нельзя.
Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих право на получение налогового вычета. Вы можете и дальше пользоваться индивидуальным инвестиционным счетом и продолжать получать ежегодные налоговые вычеты. Либо торговать на бирже с возможностью не платить налог при закрытии ИИС, если вы не оформляли по нему налоговый вычет на взносы. После получения необходимых для оформления налогового вычета документов в электронном виде следует войти в личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (возможен вход через портал «Госуслуги»).
Их можно использовать для стратегий, связанных ценными бумагами, в том числе, в иностранной валюте. Размещение денег в ИИС позволяет сохранить средства и сэкономить на налогах даже для тех, кто только учится грамотно распоряжаться своими финансами. С 2015 года знающие инвесторы начали получать налоговые льготы при вложении денежных стредств в облигации и акции, покупке валюты и структурных продуктов, других инвестиционных брокерских услугах. Рассмотрим подробнее понятие индивидуальный инвестиционный счет – что это такое, какие льготы получает инвестор, где лучше открывать такой счет и какие подводные камни нужно учесть. Для получения налогового вычета при исчислении налога налоговым агентом необходимо предоставить налоговому агенту заявление на получение налогового вычета.
Инвестиционный вычет в сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет
Инвестор может иметь два ИИС одновременно в течение месяца, только если переносит счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК. Такую доходность дают государственные и корпоративные облигации крупных компаний. ИИС может быть только у физических лиц-резидентов РФ и только 1 у одного человека. Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) с доверительным управлением. Счет ИИС закрывается до 15-ти рабочих дней с даты получении Банком ВТБ (ПАО) распоряжения на закрытие. Закрытие счета возможно только после завершения всех расчетов по сделкам.
Если вы захотите закрыть его до истечения этого срока, то потеряете право на налоговый вычет. Но если закрыть такой счет в течение 3 лет с даты его открытия, то все налоговые вычеты придется вернуть. При закрытии ИИС ранее трех лет утрачивается право на налоговые льготы (ранее полученные вычеты подлежат возврату в бюджет). Выбрать тип вычета вы можете в течение всего срока действия ИИС.
Инвестиции проще вместе с Тинькофф
Налоговый вычет предоставляется налогоплательщику налоговым агентом при исчислении суммы налога начиная с 2017 года или при представлении налоговой декларации по итогам 2017 года и более поздних налоговых периодов. Налоговый вычет не применяется при реализации (погашении) ценных бумаг, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете. Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета. А чтобы деньги не лежали без дела и приносили дополнительный доход, можно покупать государственные облигации ОФЗ — это самый низкорисковый инструмент на финансовом рынке.
Выбери свой вариант ИИС
Активный клиент — розничный клиент, совершивший любые банковские операции в течение 90 дней, предшествующих проведению опроса. Для этого в приложении Тинькофф Инвестиций на вкладке «Главная» выберите ИИС → значок ⚙️ в верхнем правом углу → «Закрыть счет». Доверительное управление ИИС — это договор между вами и брокером, по которому брокер совершает сделки на вашем ИИС с целью получить доход. Заполните короткую форму онлайн— весь процесс займет всего несколько минут. Подборки акций и облигаций можно найти в приложении в разделе «Что купить».
Индивидуальный инвестиционный счет
Чтобы получить вычет А, предоставьте в местное отделение ФНС документы, которые подтверждают открытие ИИС, справки о пополнениях счета, а также декларацию3-НФДЛ. Первые два документа можно запросить или скачать в приложении брокера. В случае с вычетом типа Б необходимо обратиться к брокеру перед закрытием ИИС, либо напрямую в ФНС. У налоговой есть три месяца на камеральную проверку и месяц на перечисление средств. Совместить разные типы вычетов в течение срока действия одного ИИС не получится, как и сменить один на другой. Чтобы применить другой тип вычета, придется открыть новый ИИС.
При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от уплаты налога в размере 13%. Это выгодно, если вы планируете активно торговать на бирже, а также если у вас статус самозанятого или ИП (люди, которые не платят НДФЛ, не смогут получить вычет типа А). Чтобы получить налоговые льготы, требуется не выводить денежные средства со счета минимум 3 года, но программа запущена бессрочно. Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет (например, отчеты брокера, подтверждающие срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности, а также правильность расчета налогового вычета). Настоящим отмечаем, что информация о возможном размере доходности не является гарантией получения такой доходности и представлена исключительно в справочных целях. На момент заключения инвестиционного договора не представляется возможным с точностью определить его доходность, всегда следует учитывать, что сохраняется риск полного отсутствия получения прибыли.
Профессиональные управляющие следят за ситуацией на рынке, продают и покупают ценные бумаги на ИИС согласно выбранной вами стратегии. После окончания срока весь доход, полученный от торговли, освобождается от налогообложения. Этот способ подходит для тех, кто успешно торгует на бирже и имеет бОльшую прибыль, чем налоговый вычет, и для тех, кто не имеет налогооблагаемого дохода, например, пенсионеры и неработающие. Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет (например, отчеты брокера, подтверждающие факт совершения операций на индивидуальном инвестиционном счете).
С помощью ИИС можно торговать биржевыми активами и получать доход по купонам, дивидендам. Индивидуальный инвестиционный счет — это счет в банке, с помощью которого можно осуществлять инвестиционные операции. Для этого налогоплательщику необходимо написать и предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение соответствующей справки. Представляет налогоплательщику расчет о величине предоставленного ему вычета. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом «Обратиться в ФНС России». Чем индивидуальный инвестиционный счет выгоднее банковского вклада и какие у него есть ограничения.